Zaliczenie zwrotu z tytułu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym w całości lub w części na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych

Dotyczy produktów: Symfonia Finanse i Księgowość, Symfonia ERP Finanse i Księgowość  

Wprowadzenie

Z tego artykułu dowiesz się, jak w programie Symfonia Finanse i Księgowość, w deklaracji JPK_V7 wykazać zaliczenie zwrotu z tytułu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym, w całości lub w części na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych.

Zaliczenie zwrotu z tytułu nadwyżki podatku naliczonego w całości lub w części na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych

1. Wejdź w menu Deklaracje → Deklaracje, a następnie wygeneruj deklarację JPKV7M/K za nowy miesiąc lub otwórz już istniejącą deklarację.
   
   

   Jeśli w pozycji 53 Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym pojawi się kwota, to jest ona automatycznie wykazywana w pozycji 62 Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy.

   

2. Wciśnij na klawiaturze lewy Alt + strzałka w dół lub Ctrl + 9 lub kliknij prawy przycisk myszy na pozycji 54 deklaracji JPK_V7 i wybierz opcję Wstaw wpis EDP.
3. Pojawi się okno Dodawanie wpisu EDP. W polu Kwota wpisz całą kwotę nadwyżki, a następnie kliknij Zapisz
   
   
4. W kolejnym kroku pojawi się okno Wpisy EDP, w którym zobaczysz dodany Wpis EDP. Kliknij w X w prawym, górnym rogu, aby zamknąć otwarte okno.
   
   
5. W deklaracji wybierz przycisk Oblicz. Wartość dodana za pomocą Wpisu EDP pojawi się w pozycji 54. W ten sposób, na pierwszym etapie wykażesz kwotę zwrotu z tytułu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym.
   
   
6. W pozycjach 540-58 wybierz sposób i termin, w jakim chcesz otrzymać zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym, który w kolejnym kroku zaliczysz na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych. Zaznacz opcję tak w wybranej pozycji, a następnie kliknij Zapisz.
7. W pozycji 59 Zaliczenie zwrotu podatku na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych zaznacz opcję tak. 
8. W pozycji 60 Wysokość zwrotu do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych dodaj Wpis EDP. W tym celu wciśnij na klawiaturze lewy Alt + strzałka w dół lub Ctrl + 9 lub kliknij prawy przycisk myszy na pozycji 60 deklaracji JPK_V7 i wybierz opcję Wstaw wpis EDP. W oknie Dodawanie wpisu EDP w polu Kwota wpisz całą lub część kwoty zwrotu z tytułu nadwyżki podatku, która ma zostać zaliczona na poczet przyszłych zobowiązań, a następnie kliknij Zapisz
   
   
9. W wyświetlonym oknie Wpisy EDP zobaczysz dodany Wpis EDP. Kliknij w X w prawym, górnym rogu, aby zamknąć otwarte okno.
   
   
10. W deklaracji wybierz przycisk Oblicz. Wartość dodana za pomocą Wpisu EDP pojawi się w pozycji 60. W ten sposób wykażesz kwotę zwrotu z tytułu nadwyżki podatku do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań.
    
    
11. W pozycji 61 Rodzaj przyszłego zobowiązania podatkowego wpisz na poczet jakich przyszłych zobowiązań chcesz zaliczyć zwrot z tytułu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym, a następnie kliknij Zapisz
    
    

Pozostałe warianty rozliczenia podatku naliczonego nad należnym w deklaracji JPK_V7

1. Nadwyżka podatku naliczonego nad należnym przeniesiona na następny okres rozliczeniowy
2. Nadwyżka podatku naliczonego nad należnym zwrócona w całości na rachunek bankowy/rachunek VAT
3. Nadwyżka podatku naliczonego nad należnym zwrócona w części na rachunek bankowy a pozostała część do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy