Zwrot nadwyżki podatku naliczonego w całości na rachunek bankowy/rachunek VAT

Dotyczy produktów: Symfonia Finanse i Księgowość, Symfonia ERP Finanse i Księgowość  

Wprowadzenie

Z tego artykułu dowiesz się, jak w programie Symfonia Finanse i Księgowość wykazać w deklaracji JPK_V7 zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym na rachunek bankowy.

Nadwyżka podatku naliczonego nad należnym

Domyślnie w programie Symfonia Finanse i Księgowość kwota nadwyżki podatku naliczonego nad należnym, przenoszona jest na kolejny miesiąc rozliczeniowy. Jeśli chcesz, aby kwota ta została w całości zwrócona na rachunek bankowy, postępuj zgodnie z poniższą instrukcją.

1. Wejdź w menu Deklaracje → Deklaracje, a następnie wygeneruj deklarację JPKV7M/K za nowy miesiąc lub otwórz już istniejącą deklarację.
   

   Jeśli w pozycji 53 Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym pojawi się kwota, to jest ona automatycznie wykazywana w pozycji 62 Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy.

   

2. Wciśnij na klawiaturze lewy Alt + strzałka w dół lub Ctrl + 9 lub kliknij prawy przycisk myszy na pozycji 54 deklaracji JPK_V7 i wybierz opcję Wstaw wpis EDP.
3. Pojawi się okno Dodawanie wpisu EDP. W polu Kwota wpisz całą kwotę nadwyżki do zwrotu, a następnie kliknij Zapisz.
   
4. W kolejnym kroku pojawi się okno Wpisy EDP, w którym zobaczysz dodany Wpis EDP. Kliknij w X w prawym, górnym rogu, aby zamknąć otwarte okno.
   
5. W deklaracji wybierz przycisk Oblicz. Wartość dodana za pomocą Wpisu EDP pojawi się w pozycji 54.
   
6. W pozycji 540-58 wybierz sposób i termin, w jaki chcesz otrzymać zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym. Zaznacz opcję tak w wybranej pozycji, a następnie kliknij Zapisz.

Pozostałe warianty rozliczenia podatku naliczonego nad należnym w deklaracji JPK_V7

1. Nadwyżka podatku naliczonego nad należnym przeniesiona na następny okres rozliczeniowy
2. Nadwyżka podatku naliczonego nad należnym zwrócona w części na rachunek bankowy a pozostała część do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy
3. Nadwyżka podatku naliczonego nad należnym przekazana na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych