[F50/FKF] Przekazanie nadwyżki podatku w całości lub części do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych

Przekazanie nadwyżki podatku w całości lub części do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych

Domyślnie w programie Symfonia Finanse i Księgowość kwota nadwyżki podatku naliczonego nad należnym, przenoszona jest na kolejny miesiąc. Jeśli chcesz, aby kwota została przekazana na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych w całości lub w części, to postępuj zgodnie z następującymi czynnościami.

Krok 1. Wejdź w menu Deklaracje → Deklaracje, a następnie wygeneruj deklarację JPKV7M/K za nowy miesiąc lub otwórz istniejącą deklarację:

Krok 2. Jeśli chcesz, aby kwota została przekazana na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych w całości lub w części, to w pozycji 54 Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu na rachunek wskazany przez podatnika, dodaj Wpis EDP zgodnie z poniższą instrukcją: Ewidencja danych podatkowych (EDP) – ręczne wprowadzanie kwot w deklaracji

Krok 3. Pojawi się okno Dodawanie wpisu EDP. W polu Kwota wpisz całą kwotę nadwyżki, a następnie kliknij Zapisz.

Krok 4. W kolejnym kroku pojawi się tabela z dodanym Wpisem EDP. Kliknij w X w prawym górnym rogu, aby zamknąć otwarte okno.

Krok 5. W deklaracji wybierz przycisk Oblicz. Wartość dodana za pomocą Wpisu EDP pojawi się w pozycji 54.

Krok 6. W pozycjach 540-58 wybierz sposób i termin, w jakim chcesz otrzymać zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym, który zostanie w kolejnym kroku zaliczony na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych. Zaznacz opcję tak w wybranej pozycji, a następnie kliknij Zapisz.

Krok 7. W pozycji 60  Wysokość zwrotu do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych dodaj Wpis EDP. W oknie Dodawanie wpisu EDP w polu Kwota wpisz całą lub część kwoty nadwyżki, która ma zostać przekazana na poczet przyszłych zobowiązań, a następnie kliknij Zapisz.

Krok 8. W kolejnym kroku pojawi się tabela z dodanym Wpisem EDP. Kliknij w X w prawym górnym rogu, aby zamknąć otwarte okno.

Krok 9. W deklaracji wybierz przycisk Oblicz. Wartość dodana za pomocą Wpisu EDP pojawi się w pozycji 60.

Krok 10. W pozycji 61 Rodzaj przyszłego zobowiązania podatkowego wpisz na poczet jakich przyszłych zobowiązań chcesz zaliczyć nadwyżkę podatku naliczonego nad należnym, a następnie kliknij Zapisz.

Pozostałe warianty rozliczenia podatku naliczonego nad należnym w deklaracji JPK_V7

1. Nadwyżka podatku naliczonego nad należnym przeniesiona na następny okres rozliczeniowy 

2. Nadwyżka podatku naliczonego nad należnym zwrócona w całości na rachunek bankowy/rachunek VAT

3. Nadwyżka podatku naliczonego nad należnym zwrócona w części na rachunek bankowy a pozostała część do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy

Masz pytania?

Dołącz do nas! Zaloguj się do Społeczności Klientów Symfonii i zadaj pytanie w obszarze wiedzy, 
który Cię interesuje. 

Aby zalogować się do naszej społeczność, potrzebujesz konta w Symfonii ID.
Jeśli jeszcze go nie masz – skorzystaj z instrukcji