[F50/FKF] Definiowanie rejestrów VAT dla operacji importu usług.

Dla potrzeb ujmowania w rejestrach VAT transakcji importu usług możesz w programie zdefiniować rejestry VAT w oparciu o następujące parametry:

- W oknie Rejestry > Definiowanie dodaj nowy rejestr przyciskiem Dodaj.

- Wpisz nazwę rejestru i ustaw poniższe parametry, a następnie kliknij Zapisz.

Dla VAT należnego ustaw:

Typ: Import,
Rodzaj: Import usług – VAT należny,
Aktywny,
Uwzględnij w deklaracjach VAT oraz w raportach JPK,
Domyślna stawka VAT: 23%.

Dla VAT naliczonego ustaw:

Typ: Zakup,
Rodzaj: Zwykły,
Aktywny,
Uwzględnij w deklaracjach VAT oraz w raportach JPK,
Domyślna stawka VAT: 23%,
Typ ABCD: Zgodnie ze sposobem odliczenia VAT. Objaśnienia poszczególnych typów znajdziesz tutaj: ABCD - Oznaczenie rejestrów VAT

Wartości ewidencjonowane w tych rejestrach będą prawidłowo uwzględniane na deklaracji w polach:

27 i 28 (Import usług z wyłączeniem usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy) – VAT należny
45 i 46 (Nabycie towarów i usług pozostałych) – VAT naliczony

lub

29 i 30 (Import usług nabywanych od podatników podatku od wartości dodanej, do których stosuje się art. 28b ustawy) – VAT należny
45 i 46 (Nabycie towarów i usług pozostałych) – VAT naliczony.

Kwoty będą wykazywane w poz. 29 i 30 w przypadku zaznaczenia kolumny UE.

Uwaga!

Aby transakcja została prawidłowo wykazana w poz. 29 i 30 deklaracji JPK_V7, należy przy wprowadzaniu dokumentu zaznaczyć z prawej strony rejestrów kolumnę UE.

Jeśli kolumna pozostanie niezaznaczona, kwoty zostaną wykazane w poz. 27 i 28.

Jeżeli chcesz zdefiniować dokument dla operacji importu usług, instrukcję znajdziesz tutaj: Definiowanie dokumentów dla operacji importu usług.

[F50/FKF] Definiowanie rejestrów VAT dla operacji importu usług.

Czy ten artykuł był pomocny?

<%= previousTitle %>

<%= nextTitle %>